關(guān)于開展2022年典當(dāng)企業(yè)行政檢查和調(diào)研分析的通知

關(guān)于開展2022年典當(dāng)企業(yè)行政檢查和調(diào)研分析的通知今天的關(guān)注度非常高，直接上了熱搜榜，那么具體的是什么情況呢，大家可以一起來看看具體都是怎么回事吧。

各典當(dāng)行：

為規(guī)范地方金融組織及其經(jīng)營行為，及時掌握典當(dāng)企業(yè)業(yè)經(jīng)營情況，加強(qiáng)地方金融監(jiān)督管理工作，根據(jù)《典當(dāng)管理辦法》、《典當(dāng)企業(yè)業(yè)監(jiān)管規(guī)定》、《中國銀保監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強(qiáng)典當(dāng)企業(yè)監(jiān)督管理的通知》等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合實際工作情況，決定對轄內(nèi)典當(dāng)企業(yè)開展2022年行政檢查和調(diào)研分析工作，具體安排如下：

采取隨機(jī)抽取+重點關(guān)注的方式，對轄內(nèi)40家典當(dāng)企業(yè)進(jìn)行行政檢查和調(diào)研分析。

本次檢查工作計劃自2022年9月20日開始至11月30日結(jié)束。

（一）典當(dāng)企業(yè)實際經(jīng)營情況。主要檢查典當(dāng)企業(yè)是否正常經(jīng)營，是否存在“失聯(lián)”“空殼”等非正常經(jīng)營情況，是否連續(xù)3個月未按監(jiān)管要求報送月報，是否存在涉黑涉惡、暴力催收、洗錢等違法違規(guī)情況，是否有熟悉典當(dāng)業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理人員及鑒定評估人員，是否有良好的公司治理結(jié)構(gòu)、合規(guī)及風(fēng)險管理制度。

其中：“失聯(lián)”是指無法取得聯(lián)系；在企業(yè)登記住所實地排查無法找到；雖然可以聯(lián)系到企業(yè)工作人員，但其并不知情也不能聯(lián)系到企業(yè)實際控制人；連續(xù)3個月未按監(jiān)管要求報送月報。“空殼”是指近6個月未開展收當(dāng)、續(xù)當(dāng)、贖當(dāng)、絕當(dāng)物處置等業(yè)務(wù)；近6個月無納稅記錄或“零申報”（享受國家稅收優(yōu)惠政策免稅的除外）；近6個月無社保繳納記錄。

（二）典當(dāng)企業(yè)注冊資本實收情況。主要檢查典當(dāng)企業(yè)有無虛假出資、抽逃資金現(xiàn)象或賬外經(jīng)營，凈資產(chǎn)是否低于注冊資本的90%、是否對外投資、是否以非貨幣出資。

（三）典當(dāng)企業(yè)對外借款情況。主要檢查典當(dāng)企業(yè)是否存在以下情況：一是吸收或者變相吸收存款、非法集資、洗錢；二是與其他典當(dāng)企業(yè)拆借或變相拆借資金;三是超過規(guī)定限額從商業(yè)銀行貸款；四是從商業(yè)銀行以外的單位或個人借款等違規(guī)行為。

（四）典當(dāng)企業(yè)與股東等關(guān)聯(lián)方資金往來情況。主要檢查典當(dāng)企業(yè)對其股東的典當(dāng)金額是否超過該股東的入股金額，典當(dāng)企業(yè)與股東的資金往來是否符合國家相關(guān)規(guī)定，典當(dāng)企業(yè)與股東等關(guān)聯(lián)方交易情況。

（五）典當(dāng)企業(yè)規(guī)范經(jīng)營情況。主要檢查典當(dāng)企業(yè)內(nèi)容有：一是典當(dāng)總額構(gòu)成及其真實性；二是是否發(fā)放信用貸款；三是是否對外投資；四是是否違規(guī)辦理股票典當(dāng)業(yè)務(wù)；五是是否超比例放款；六是抵質(zhì)押手續(xù)是否完備；七是企業(yè)庫存現(xiàn)金管理是否符合規(guī)定，是否存在現(xiàn)金發(fā)生額及余額巨大的情況；八是是否真實記錄并全面反映其業(yè)務(wù)活動和財務(wù)狀況，按要求編制月度報表和年度財務(wù)會計報告。九是是否在經(jīng)營場所懸掛《典當(dāng)經(jīng)營許可證》《營業(yè)執(zhí)照》并公開經(jīng)營范圍和收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)；十是重要事項變更是否依法依規(guī)報批等。

（六）典當(dāng)企業(yè)對絕當(dāng)物品處理情況。主要檢查典當(dāng)企業(yè)是否采用協(xié)議折價或者協(xié)議拍賣、變賣的方式及時處理絕當(dāng)物，絕當(dāng)物品處理程序是否符合規(guī)定，有無超范圍經(jīng)營。

（七）當(dāng)票使用情況。主要檢查以下情況：一是是否按規(guī)定開具了全國統(tǒng)一當(dāng)票、續(xù)當(dāng)憑證；二是是否存在以合同代替當(dāng)票和“賬外掛賬”現(xiàn)象；三是是否存在自行印制當(dāng)票行為；四是開具的當(dāng)票、續(xù)當(dāng)憑證與真實的質(zhì)、抵押典當(dāng)業(yè)務(wù)是否相對應(yīng)。

（八）息費(fèi)收取情況。主要檢查典當(dāng)企業(yè)綜合費(fèi)率是否符合規(guī)定范圍，有無預(yù)扣當(dāng)金利息行為。

（九）配合監(jiān)管情況。主要檢查典當(dāng)企業(yè)是否按要求向監(jiān)管部門報送業(yè)務(wù)報表，報送業(yè)務(wù)報表與實際經(jīng)營情況是否相符，對地方金融監(jiān)管部門指出的違規(guī)問題是否及時整改到位。

（一）典當(dāng)企業(yè)應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)對接工作，填報企業(yè)聯(lián)絡(luò)人表（附件2），提供公司負(fù)責(zé)人和對接人姓名、手機(jī)號碼和電子郵箱，于9月21日前發(fā)送到我局政務(wù)郵箱jrbjianguanyichu@shenzhen.com.cn；積極配合檢查，包括但不限于：按要求提供資料、安排公司高管及相關(guān)業(yè)務(wù)人員接受訪談、配合調(diào)閱查看業(yè)務(wù)系統(tǒng)數(shù)據(jù)等。對無正當(dāng)理由拒不配合檢查工作的典當(dāng)企業(yè)，我局將按有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。

（二）會計師事務(wù)所要恪守職業(yè)規(guī)范，嚴(yán)格執(zhí)行審計制度，客觀反映企業(yè)財務(wù)狀況，如實出具《深圳市典當(dāng)企業(yè)年審情況報告》。對協(xié)助企業(yè)造假或隱瞞真實情況、提供虛假報告的會計師事務(wù)所，將第一時間向會計主管部門通報有關(guān)情況。

（三）協(xié)助我局開展檢查的中介服務(wù)機(jī)構(gòu)，應(yīng)嚴(yán)格按程序規(guī)范開展工作，嚴(yán)格落實質(zhì)量管控要求，務(wù)實、高效開展工作。一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，中介機(jī)構(gòu)工作人員伙同企業(yè)弄虛作假、徇私舞弊、故意隱瞞問題線索等，除按合同約定中止合作、追索賠償外，我局將第一時間向會計主管部門通報有關(guān)情況，并在官網(wǎng)予以公示。

附件：1.2022年典當(dāng)企業(yè)檢查資料清單

2.企業(yè)聯(lián)絡(luò)表

以上就是關(guān)于【關(guān)于開展2022年典當(dāng)企業(yè)行政檢查和調(diào)研分析的通知】的相關(guān)消息了，希望對大家有所幫助！