為什么我今年要征稅呢 2019年的變化

到4月15日你應(yīng)該提交稅款。

現(xiàn)在，這與說你將支付稅款不同。事實(shí)上，你一直在納稅。大多數(shù)美國人每兩周通過自動(dòng)聯(lián)邦和州扣繳每個(gè)薪水來繳納所得稅。雖然許多納稅人會(huì)收回部分資金，但每個(gè)賺取收入的人都要繳納為社會(huì)保障，醫(yī)療保險(xiǎn)和醫(yī)療補(bǔ)助提供資金的FICA稅。

然后是美國人一直在支付的銷售稅，財(cái)產(chǎn)稅和進(jìn)口稅。最后，雖然我們將4月15日視為稅收日，但納稅是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)中日常生活的特征。

這并沒有使4月15日變得那么復(fù)雜，今年尤其如此。

大多數(shù)美國人在提交稅款時(shí)都會(huì)獲得退款。系統(tǒng)就是這樣設(shè)計(jì)的。不過，今年的退稅率已經(jīng)下降了。到2019年4月初，美國國稅局已經(jīng)發(fā)放的退款數(shù)量比2018年同期減少了164萬美元。個(gè)人退款每個(gè)納稅人平均減少了20美元，但獲得這些退款的人數(shù)卻少得多。事實(shí)上，許多美國人實(shí)際上在4月15日的工作生涯中第一次欠錢。

這就是原因。

什么是預(yù)扣稅?

要理解為什么數(shù)百萬美國人不會(huì)收到年度退款，我們首先需要了解扣繳。

美國使用所謂的自我報(bào)告所得稅制度。這意味著每年，每個(gè)公民都有責(zé)任弄清楚他們欠政府多少錢并自己支付這些款項(xiàng)。

自我報(bào)告的稅收意味著聯(lián)邦政府的開銷要小得多，但也會(huì)產(chǎn)生問題。首先，它將普通公民的稅收負(fù)擔(dān)放在首位和中心位置。每年我們都會(huì)看到我們欠多少錢，使得稅收難以在政治上維持。1943年，當(dāng)?shù)谝还P永久所得稅簽署成為法律時(shí)尤其如此。

自我報(bào)稅還迫使政府等待整整一年來收取其主要收入來源。從美國財(cái)政部的角度來看，這基本上意味著給每個(gè)美國人提供11個(gè)月和29天的無息貸款。

為了解決這些問題，美國國稅局收集“扣繳”。

預(yù)扣稅是指每個(gè)W-2工人的薪水中所支付的金額，作為他們最終欠下的稅款的估計(jì)付款。然后，在年底，該工人計(jì)算他們的稅，并將預(yù)扣金額與他們欠的金額進(jìn)行比較。如果美國國稅局扣留超過該工人的稅收負(fù)擔(dān)，如平均每年超過70%的納稅人的情況，財(cái)政部會(huì)發(fā)送退款支票。

如果美國國稅局扣留得太少，那么納稅人應(yīng)該承擔(dān)差額。

為什么美國國稅局高估了預(yù)扣稅?

通常美國國稅局編寫預(yù)扣稅表來高估平均納稅人所欠的金額。這使得經(jīng)濟(jì)學(xué)家和個(gè)人理財(cái)專家感到不快，因?yàn)檎缢麄儨?zhǔn)確地指出的那樣，支付過多的稅款相當(dāng)于給政府提供了一整年的無息貸款。

但大多數(shù)美國人真的很喜歡它。對(duì)于大多數(shù)人來說，過高的預(yù)扣系統(tǒng)是一種強(qiáng)制儲(chǔ)蓄賬戶，每年為他們支付數(shù)百甚至數(shù)千美元的支票。

這也是設(shè)計(jì)上的。國會(huì)在4月15日政府付錢給他們的時(shí)候，而不是在每個(gè)人都削減政府巨額支票的時(shí)候進(jìn)行稅務(wù)日。從政治角度來看，美國國稅局用自己的錢向人們付錢并不重要。退稅很受歡迎。

稅收改革如何影響預(yù)扣稅?

然而，在2018年，美國國稅局系統(tǒng)地低估了數(shù)百萬納稅人的預(yù)扣稅。

2017年12月，國會(huì)通過了“減稅和就業(yè)法”。該法案于2018年納稅年度首次生效，即今年4月15日到期。雖然被稱為“稅制改革”，但TCJA的重點(diǎn)是減稅萬億美元。除了其他修改這項(xiàng)法案顯著降低了企業(yè)和高收入者的稅收，加倍扣除標(biāo)準(zhǔn)為所有納稅人，并改變了利率和收入截?cái)嗨械亩惣?jí)。

為了反映這些變化，美國國稅局調(diào)整了2018年的扣繳表。通過這樣做，該機(jī)構(gòu)將其扣除的金額從平均工人的薪水中減少了。這導(dǎo)致人們在每個(gè)薪水的基礎(chǔ)上保留更多的錢。媒體報(bào)道表明，美國國稅局在2018年大選年內(nèi)因政治原因被指示進(jìn)行調(diào)整。

然而，美國國稅局進(jìn)一步減少了預(yù)扣稅。因此，政府會(huì)計(jì)辦公室估計(jì)，多達(dá)3000萬納稅人的薪水太少。截至年底，他們尚未通過雙周扣繳來支付所有稅款。

如果你在2019年欠一個(gè)驚喜稅法案，這就是原因。你的稅收可能沒有增加，美國國稅局在一年中只花了你更少的錢。

2017年減稅

2017年減稅確實(shí)使大多數(shù)美國人的稅后收入增加了約1%，即使是今年4月欠下數(shù)千美元的人也是如此。麻煩的是，在一年的時(shí)間里分配這些儲(chǔ)蓄會(huì)導(dǎo)致大多數(shù)人錯(cuò)過它。很少有人注意到每個(gè)薪水的小幅提升，如果他們確實(shí)注意到他們的支票賬戶額外支付了20美元，很多人可能會(huì)將這筆錢花在小小的個(gè)人放縱上。

然而，1000美元的稅單并沒有被忽視，也沒有預(yù)期的支票。對(duì)于那些沒有意識(shí)到他們本應(yīng)該在4月份為一項(xiàng)稅收法案儲(chǔ)蓄的人來說，這一切都可能是令人討厭的震驚。

如果你欠稅款，你能做什么?

當(dāng)您欠款并且無法立即付款時(shí)，美國國稅局提供多種選擇。如果是你，請從以下步驟開始：

文件準(zhǔn)時(shí)：

不要拖延您的稅收，不要混淆申請延期許可不支付。把它關(guān)掉，你不會(huì)給自己任何好處。按時(shí)提交稅款。

如果可能的話，付出一些代價(jià)：

盡可能多地支付賬單而不會(huì)產(chǎn)生困難。你的稅單會(huì)累積一些費(fèi)用和利息，直到它還清，所以越多越好，你就可以越前越好。

短期付款計(jì)劃的檔案：

美國國稅局為欠款低于50,000美元的納稅人提供多種付款計(jì)劃。(如果您欠的不止于此，請向稅務(wù)律師尋求建議。)最簡單的選擇是短期付款計(jì)劃。這是一個(gè)120天的延期，分期繳納稅款。對(duì)于大多數(shù)納稅人來說，接受是自動(dòng)的。付款計(jì)劃將收取一些費(fèi)用和利息，但這些費(fèi)用不太可能超過四個(gè)月。

長期付款計(jì)劃的文件：

如果您的賬單太大而無法快速還清，長期付款計(jì)劃可能是您的最佳選擇。美國國稅局允許納稅人創(chuàng)建可以持續(xù)多年的分期付款計(jì)劃。制定這個(gè)計(jì)劃將花費(fèi)一個(gè)小的統(tǒng)一費(fèi)率，政府將收取你的費(fèi)用和利息隨著時(shí)間的推移，但它比分手前的好。